前言：

缴纳社保对一些企业，尤其是小微企业来说是一个很大的经济负担。一些不为员工缴纳社保的雇主通常会选择为员工购买一定的商业保险。购买商业保险确实能为员工提供一定保障，为企业降低部分风险，但是购买商业保险并不能完全代替缴纳社会保险。

首先

因此，即使企业在 依法为员工缴纳社保是企业的法定义务，购买商业保险的行为在法律上只是企业为员工提供的福利，而不能视为企业已经履行了缴纳社保的法定义务。,购买商业保险，仍然面临着员工向社保部门投诉补缴社保，员工以企业未缴纳社保为由要求解除劳动合同并支付经济补偿金的风险。即使商业保险可以支付员工的医疗和意外费用，员工仍然有权要求企业赔偿上述费用，以及残疾赔偿金和其他费用。

其次

虽然 商业保险对医疗费用，以及与工伤相关的残疾赔偿金等费用的赔付往往有限，不足以弥补员工的全部损失。可以通过增加保险种类和保额来扩大赔偿范围和金额，但成本也会大大增加。而且商业保险种类多，限制性条款多，所以很多费用都不会赔付。没有足够的补偿，员工更容易与企业发生冲突，引发劳动争议。

再三

另外值得一提的是商业保险中的雇主责任险。的雇主责任保险与一般商业医疗保险和意外伤害保险的不同之处在于，雇主责任保险以企业为投保人和受益人，而一般商业医疗保险和意外伤害保险则以雇员为投保人和受益人。最明显的区别是，雇主责任保险的理赔直接支付给企业，而一般商业医疗保险和意外伤害保险的理赔支付给员工或其家属。因此，一般商业医疗保险和意外险的理赔都是为了员工享受企业给予的福利，而雇主责任险的理赔可以作为企业赔偿的一部分支付给员工。

综上

当 为降低企业的劳动用工风险，建议企业尽可能以缴纳社保为主，以购买商业保险作为补充。因各种原因无法缴纳社保时，建议在商业保险中购买雇主责任险，以降低部分风险。